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Neckarsulm, Landkreis Heilbronn

Betriebliche Altersvorsorge in Neckarsulm

Ob Sie in Neckarsulm wohnen oder hier Ihren Betrieb führen, bei Betriebliche Altersvorsorge zählt am Ende, ob die Deckung zur Wirklichkeit passt. Das prüfen wir in einem Termin, kostenfrei.

EntgeltumwandlungBeratung in NeckarsulmAntwort in einem Werktag

Was in Neckarsulm tatsächlich zählt

Klumpenrisiko durch wenige GroßarbeitgeberSehr viele Neckarsulmer Betriebe leben direkt oder indirekt von Audi und der Schwarz Gruppe.
Hochwasser an Neckar und SulmObereisesheim liegt an der Neckarschleife, die Sulm tritt im Stadtgebiet bei Dauerregen über die Ufer.
Verkehr rund um die WerkstoreZum Schichtwechsel staut sich der Verkehr auf der B27 und in den Zufahrten zum Audi Werk.
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2 StandorteSchwäbisch Hall und Crailsheim
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Betriebliche Altersvorsorge in Neckarsulm

Wer in Neckarsulm einen Betrieb mit zwanzig Leuten führt, verhandelt gegen Versorgungsordnungen der großen Häuser nebenan, die Bewerber im Detail kennen. Eine eigene betriebliche Altersvorsorge mit einem Zuschuss deutlich über den gesetzlichen 15 Prozent ist das wirksamste Gegenmittel und kostet bei zwanzig Beschäftigten rund 12.000 Euro im Jahr. Wichtig ist, dass sie im Bewerbungsgespräch in zwei Sätzen erklärbar ist, sonst wirkt sie nicht.

Vor Ort

Worum es in Neckarsulm bei diesem Thema geht

In Neckarsulm arbeiten viele Menschen bei Arbeitgebern mit eigener Versorgungsordnung, und die Frage ist nicht, ob es eine Betriebsrente gibt, sondern was sie leistet, wie sie sich bei einem Wechsel verhält und was von einer zusätzlichen Entgeltumwandlung nach Steuern und Sozialabgaben übrig bleibt. Bei Schichtarbeit kommt die Erwerbsminderung dazu, die nur rund 30 Prozent des letzten Nettos ersetzt. Wir lesen die Zusage mit Ihnen durch und rechnen beides gegeneinander.

Die zweite Gruppe sind die kleinen Betriebe im Umfeld, für die eine eigene betriebliche Altersvorsorge das wirksamste Mittel gegen die Sogwirkung der großen Häuser ist und bei zwanzig Beschäftigten rund 12.000 Euro im Jahr kostet. Für Inhaber selbst geht es um Geschäftsführerversorgung mit Rückdeckung und um die private Unfallversicherung, weil ihr Ausfall den ganzen Betrieb trifft. Wir rechnen die Modelle durch, stimmen sie mit Steuerberater und Buchhaltung ab und richten sie im Termin bei Ihnen ein.

Termine machen wir im Büro in Schwäbisch Hall, bei Ihnen vor Ort oder als Videotermin. Über die A6 bis zum Weinsberger Kreuz und weiter auf die B27 sind es vom Büro in der Weilerwiese rund 35 Minuten. Wir kommen für Termine nach Neckarsulm.

Der Ort

Neckarsulm, rund 26.500 Einwohner im Landkreis Heilbronn

Neckarsulm liegt dort, wo die Sulm in den Neckar mündet, unmittelbar nördlich von Heilbronn. Die Stadt hat rund 26.500 Einwohner und besteht aus der Kernstadt sowie den drei Stadtteilen Amorbach, Dahenfeld und Obereisesheim. Der historische Kern mit dem Deutschordensschloss, in dem heute das Deutsche Zweirad- und NSU-Museum untergebracht ist, erinnert daran, dass hier seit über hundert Jahren Fahrzeuge gebaut werden. Ringsum liegen Weinberge, das Sulmtal öffnet sich nach Osten Richtung Erlenbach und Eberstadt. Trotz der Größe wirkt Neckarsulm an vielen Stellen überschaubar, gleichzeitig ist die Arbeitsplatzdichte eine der höchsten in Baden-Württemberg.

Wirtschaftlich ist Neckarsulm ein Sonderfall. Im Audi Werk arbeiten über 14.000 Menschen, in unmittelbarer Nähe liegen die Zentralen von Lidl und Kaufland und damit der Kern der Schwarz Gruppe. Dazu kommen Bechtle als IT-Systemhaus, Zulieferer aus der Metallverarbeitung und eine große Zahl von Dienstleistern rund um Handel und Automobilbau. In den Gewerbegebieten Trendpark, Trendpark Süd, Stiftsbergstraße und Straßenäcker sitzen Speditionen, Handwerksbetriebe und Ingenieurbüros. Weil deutlich mehr Menschen einpendeln als auspendeln, füllen sich die Zufahrten morgens und leeren sich abends wieder. Viele Beschäftigte kommen aus Hohenlohe und aus dem Kochertal.

Klumpenrisiko durch wenige Großarbeitgeber

Sehr viele Neckarsulmer Betriebe leben direkt oder indirekt von Audi und der Schwarz Gruppe. Ein Auftragsstopp oder ein verschobenes Modellprogramm schlägt bei Zulieferern und Dienstleistern sofort durch, und offene Forderungen von rund 120.000 Euro können auf einen Schlag ausfallen. Forderungsausfall, Betriebsunterbrechung und eine ehrlich gerechnete Liquiditätsreserve gehören deshalb zusammen.

Hochwasser an Neckar und Sulm

Obereisesheim liegt an der Neckarschleife, die Sulm tritt im Stadtgebiet bei Dauerregen über die Ufer. Betroffen sind Keller, Werkstätten und Lager in den tiefen Lagen, wo ein durchnässtes Lager rund 200.000 Euro und ein Wohnhauskeller rund 20.000 Euro kostet. Der Elementarbaustein ist hier meist unverzichtbar, ebenso eine Rückstausicherung, weil ein Großteil der Schäden über die Kanalisation kommt.

Verkehr rund um die Werkstore

Zum Schichtwechsel staut sich der Verkehr auf der B27 und in den Zufahrten zum Audi Werk. Typisch sind Auffahrunfälle bei niedriger Geschwindigkeit und Schäden beim Rangieren auf den großen Parkflächen, bei denen ein Stoßflänger samt Sensorkalibrierung rund 2.500 Euro kostet. Für Vielfahrer lohnt der Blick auf Rabattschutz, Werkstattbindung und die Absicherung moderner Assistenzsysteme.

Cyberangriffe entlang der Lieferkette

Wer Handel und Automobilindustrie beliefert, ist über Portale, EDI und Fernwartung mit seinen Kunden verbunden. Genau diese Schnittstellen sind das Einfallstor. Ein Angriff bedeutet nicht nur Stillstand, sondern auch Meldepflichten und Vertragsstrafen, die bei Bandstillstand rund 100.000 Euro erreichen. Cyberschutz mit Krisenhilfe und Wiederherstellung ist in Neckarsulm kein Randthema.

Leistungen

Die fünf Durchführungswege und was sie unterscheidet

Das Betriebsrentengesetz kennt fünf Wege, eine Zusage zu erfüllen. Sie unterscheiden sich darin, wer die Leistung erbringt, wie sie in Ihrer Bilanz auftaucht und wie viel Verwaltung entsteht. Für die meisten mittelständischen Betriebe ist die Direktversicherung der richtige Weg: bilanzneutral, wenig Aufwand, klar geregelt. Bei höheren Versorgungen oder bei der Geschäftsführung kommen andere Wege ins Spiel, allein weil die steuerfreien Höchstbeträge nach Paragraf 3 Nr. 63 EStG bei 8.112 Euro im Jahr enden. Wir gehen die Wege mit Ihnen durch und entscheiden nicht nach Gewohnheit, sondern nach Beteiligungsstruktur, Bilanz und Versorgungshöhe.

Das ist abgesichert

  • Direktversicherung: Sie sind Versicherungsnehmer, der Mitarbeitende ist versicherte Person und bezugsberechtigt, die Bilanz bleibt unberührt
  • Pensionskasse: rechtlich selbstständige Versorgungseinrichtung, häufig Grundlage tariflicher Versorgungswerke in Industrie und Handwerk
  • Pensionsfonds: größere Anlagefreiheit in Aktien, deshalb der übliche Weg für die Auslagerung bestehender Pensionszusagen aus der Bilanz
  • Unterstützungskasse: keine betragsmäßige Begrenzung durch Paragraf 3 Nr. 63 EStG, deshalb der Weg für Versorgungsbeiträge oberhalb von 8.112 Euro im Jahr
  • Direktzusage: Sie sagen die Leistung unmittelbar zu und bilden dafür eine Rückstellung nach Paragraf 6a EStG in Ihrer Bilanz
  • Absicherung von Invalidität über eine eingeschlossene Berufsunfähigkeitsrente oder mindestens eine Beitragsbefreiung
  • Hinterbliebenenleistung für Ehepartner, Lebensgefährten und Kinder nach den Vorgaben des Betriebsrentengesetzes
  • Arbeitgeberzuschuss von mindestens 15 Prozent auf umgewandeltes Entgelt, soweit Sie dadurch Sozialversicherungsbeiträge einsparen
  • Versorgungsordnung, Zusagedokumente und Nachträge als Grundlage für Lohnbuchhaltung, Betriebsprüfung und Streitfall

Das ist nicht abgesichert

  • Beiträge oberhalb von 8.112 Euro im Jahr sind über Paragraf 3 Nr. 63 EStG nicht mehr steuerfrei, dafür braucht es einen anderen Durchführungsweg
  • Zwischen 4.056 und 8.112 Euro besteht Steuerfreiheit, aber keine Sozialversicherungsfreiheit, diese Grenze wird in Lohnabrechnungen regelmäßig verwechselt
  • Die Einstandspflicht des Arbeitgebers entfällt nicht dadurch, dass ein Versorgungsträger eingeschaltet wird
  • Rein private Verträge Ihrer Mitarbeitenden fallen nicht unter die betriebliche Altersvorsorge, auch wenn Sie sich mit einem Zuschuss beteiligen
  • Eine mündliche Zusage ohne schriftliche Grundlage lässt sich nach fünfzehn Jahren nicht mehr nachweisen und führt regelmäßig zu Streit
  • Zusagen an einzelne Personen ohne sachliche Begründung sind über den Gleichbehandlungsgrundsatz angreifbar und lösen Ansprüche der übrigen Belegschaft aus
  • Erdiente und unverfallbare Anwartschaften lassen sich praktisch nicht mehr kürzen, auch nicht in wirtschaftlich schwierigen Jahren
Ausbaustufen

Modelle, mit denen Betriebe in der Region arbeiten

Drei Ausbaustufen, die sich in der Praxis bewährt haben. Sie lassen sich kombinieren und schrittweise erweitern, ohne dass bestehende Zusagen angetastet werden müssen.

Pflichtmodell

Für Betriebe bis etwa 30 Beschäftigte, die den gesetzlichen Rahmen sauber erfüllen wollen

  • Entgeltumwandlung über eine Direktversicherung als einheitlichen Weg für alle Neuzugänge
  • Gesetzlicher Arbeitgeberzuschuss von 15 Prozent korrekt berechnet und im Vertrag abgebildet
  • Ausschöpfung der Steuerfreiheit nach Paragraf 3 Nr. 63 EStG bis 8.112 Euro im Jahr
  • Schriftliche Versorgungsordnung mit klaren Teilnahmeregeln und Widerrufsvorbehalten
  • Ablauf für Eintritt, Austritt, Elternzeit und lange Krankheit schriftlich definiert
  • Bestandsaufnahme aller vorhandenen Verträge, auch der mitgebrachten
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Am häufigsten gewählt

Arbeitgebermodell

Der Standard für Betriebe ab 30 Beschäftigten im Wettbewerb um Fachkräfte

  • Arbeitgeberfinanzierter Grundbaustein für alle, üblich sind 25 bis 100 Euro je Kopf und Monat
  • Matching-Modell: Sie erhöhen den Zuschuss, wenn der Mitarbeitende selbst umwandelt
  • Staffelung nach Betriebszugehörigkeit als Bindungsinstrument, etwa ab dem dritten und ab dem zehnten Jahr
  • Einschluss von Berufsunfähigkeit und Hinterbliebenenleistung in die Zusage
  • Beratungstermine für die Belegschaft im Betrieb, auch in Früh- und Spätschicht
  • Digitale Verwaltung und eine einheitliche Beitragsliste für die Lohnbuchhaltung
  • Jährlicher Bestandscheck vor der Betriebsprüfung
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Kombimodell

Für Führungskräfte, Geschäftsführung und Versorgungen über 8.112 Euro im Jahr

  • Direktversicherung bis zur steuerlichen Grenze, darüber Unterstützungskasse ohne Betragsbegrenzung
  • Eigene Versorgungsstufe für Führungskräfte und Geschäftsführung
  • Prüfung von Erdienbarkeit und Angemessenheit bei Zusagen an Gesellschafter-Geschäftsführer
  • Abstimmung mit Steuerberater und Wirtschaftsprüfer vor jeder Unterschrift
  • Anbindung an ein tarifliches Versorgungswerk, wo ein Tarifvertrag gilt
  • Konzept für die spätere Auslagerung bestehender Pensionszusagen aus der Bilanz
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Welche Bausteine in Neckarsulm sinnvoll sind, klären wir im Gespräch. Maßgeblich sind die jeweiligen Versicherungsbedingungen.

Aus der Praxis

Aus der Praxis

Drei Situationen, wie sie uns in Betrieben der Region regelmäßig begegnen.

Vergessener Arbeitgeberzuschuss

Ein Zerspanungsbetrieb bei Ilshofen mit 34 Mitarbeitenden hatte die Entgeltumwandlung seit Jahren laufen, den gesetzlichen Zuschuss von 15 Prozent aber nur bei Neuverträgen berücksichtigt. Bei einer Prüfung wurden die Altzusagen ab 2022 nachgefordert. Ohne Korrektur wäre die Forderung mit jedem weiteren Jahr gewachsen, und die Ansprüche der Mitarbeitenden wären zusätzlich arbeitsrechtlich durchsetzbar geblieben. Wir haben den Bestand aufgearbeitet, Nachträge erstellt und die Beitragslisten umgestellt.

circa 11.000 Euro Nachzahlung

Zwölf Gesellschaften, ein Ordner

Ein Logistikunternehmen aus Crailsheim verwaltete Verträge bei zwölf Anbietern, entstanden über Jahre durch mitgebrachte Verträge. Jede Änderung kostete die Personalabteilung Stunden. Wir haben die Bestände gesichtet, neue Zusagen auf einen Weg gebündelt und eine Versorgungsordnung erstellt. Ohne diesen Schritt wäre der Aufwand mit jeder Einstellung weiter gestiegen. Der Verwaltungsaufwand ging nach Einschätzung der Personalleitung um mehr als die Hälfte zurück.

rund 40 Arbeitsstunden im Jahr gespart

Zusage als Argument in der Einstellung

Ein Familienbetrieb aus der Verpackungstechnik in Schwäbisch Hall suchte über sieben Monate einen Elektroniker. Wir haben einen arbeitgeberfinanzierten Grundbaustein für alle Mitarbeitenden eingeführt, ergänzt um ein Matching bei eigener Umwandlung. Die Stelle wurde im zweiten Anlauf besetzt, und zwei langjährige Mitarbeitende haben ihre eigene Umwandlung daraufhin erhöht. Sieben Monate Vakanz kosten in dieser Position ein Vielfaches des Jahresbeitrags.

circa 600 Euro jährlicher Arbeitgeberbeitrag je Kopf
Alle Sparten in Neckarsulm

Was wir in Neckarsulm sonst noch absichern

Alle Themen mit direktem Ortsbezug. Sie müssen nicht auf eine allgemeine Seite wechseln.

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Für Privatkunden in Neckarsulm

Häufige Fragen

Fragen zu Betriebliche Altersvorsorge in Neckarsulm

Was kostet betriebliche Altersvorsorge den Arbeitgeber?
Die Entgeltumwandlung selbst kostet Sie nichts, der Beitrag kommt aus dem Bruttoentgelt. Ihr Aufwand ist der Pflichtzuschuss von 15 Prozent, der sich meist aus der eingesparten Sozialversicherung finanziert. Bei 200 Euro Umwandlung sparen Sie unterhalb der Beitragsbemessungsgrenzen rund 40 Euro Arbeitgeberanteil und geben 30 Euro weiter. Ein freiwilliger Grundbaustein von 50 Euro je Kopf und Monat kostet bei 40 Mitarbeitenden 24.000 Euro im Jahr.
Ist betriebliche Altersvorsorge Pflicht für den Arbeitgeber?
Sie müssen kein eigenes Modell finanzieren, aber jeder Beschäftigte hat nach Paragraf 1a BetrAVG einen Anspruch auf Entgeltumwandlung. Verlangt jemand das, können Sie es nicht ablehnen. Pflicht ist außerdem der Zuschuss von mindestens 15 Prozent. Sie dürfen allerdings bestimmen, über welchen Durchführungsweg und über welchen Anbieter die Umwandlung läuft. Genau das sollten Sie nutzen, sonst sammeln sich Verträge unterschiedlichster Herkunft an.
Wie hoch ist der gesetzliche Arbeitgeberzuschuss zur bAV?
Mindestens 15 Prozent des umgewandelten Entgelts, soweit Sie durch die Umwandlung Sozialversicherungsbeiträge einsparen. Für Zusagen ab 2019 gilt das sofort, für alle davor abgeschlossenen Vereinbarungen seit 2022. Der Zuschuss muss tatsächlich in den Vertrag fließen und in der Lohnabrechnung nachvollziehbar sein. Eine pauschale Regelung ohne Umsetzung im Vertrag ist eine der häufigsten Fehlerquellen bei Betriebsprüfungen.
Wie viel kann man 2026 steuerfrei in die bAV einzahlen?
Nach Paragraf 3 Nr. 63 EStG bis 8 Prozent der Beitragsbemessungsgrenze der allgemeinen Rentenversicherung. Die liegt 2026 bei 101.400 Euro im Jahr, steuerfrei sind also 8.112 Euro im Jahr oder 676 Euro im Monat. Sozialversicherungsfrei sind davon 4 Prozent, also 4.056 Euro im Jahr oder 338 Euro im Monat. Die Grenzen gelten für Direktversicherung, Pensionskasse und Pensionsfonds zusammen und ändern sich jährlich.
Was zahlt die betriebliche Altersvorsorge nicht?
Sie ersetzt keine Berufsunfähigkeitsversicherung, sofern dieser Baustein nicht ausdrücklich eingeschlossen ist, und sie deckt keine Pflegekosten. Beiträge oberhalb von 8.112 Euro im Jahr sind über Paragraf 3 Nr. 63 EStG nicht mehr steuerfrei. Zwischen 4.056 und 8.112 Euro besteht Steuerfreiheit, aber keine Beitragsfreiheit in der Sozialversicherung. Und die Einstandspflicht des Arbeitgebers nimmt Ihnen kein Versorgungsträger ab.
Was bedeutet nachgelagerte Besteuerung bei der Betriebsrente?
Beiträge bleiben in der Ansparphase innerhalb der Grenzen steuerfrei, dafür ist die spätere Betriebsrente voll steuerpflichtig. Zusätzlich fallen Beiträge zur gesetzlichen Kranken- und Pflegeversicherung an. In der Krankenversicherung gibt es dafür 2026 einen Freibetrag von 197,75 Euro im Monat, nur der darüber liegende Teil ist beitragspflichtig. In der Pflegeversicherung wirkt derselbe Betrag als Freigrenze, dort ist oberhalb davon die gesamte Betriebsrente beitragspflichtig.
Hafte ich als Arbeitgeber für die zugesagte Betriebsrente?
Ja. Die Einstandspflicht nach Paragraf 1 Absatz 1 Satz 3 BetrAVG bedeutet, dass Sie für die Erfüllung der Zusage einstehen, auch wenn ein Versicherer oder eine Pensionskasse dazwischensteht. Diese Haftung lässt sich nicht abbedingen. Begrenzen können Sie das Risiko über die Zusageart und die Wahl eines soliden Versorgungsträgers. Bei einer beitragsorientierten Leistungszusage ist der Umfang von vornherein klar umrissen.
Wir wohnen in Neckarsulm. Müssen wir für eine Beratung nach Schwäbisch Hall fahren?
Nein. Unser Büro ist in Schwäbisch Hall, für Termine kommen wir nach Neckarsulm. Über die A6 und die B27 sind es rund 35 Minuten. Sie können uns zu Hause, im Betrieb oder auch abends nach der Schicht empfangen. Wenn es schnell gehen soll, klären wir vieles vorab telefonisch unter 0791 94093050.
Ich arbeite bei einem großen Arbeitgeber in Neckarsulm und habe schon eine Betriebsrente. Lohnt sich mehr?
Das hängt von der konkreten Zusage ab. Wir sehen uns an, welche Leistungen tatsächlich zugesagt sind, wie sie sich bei einem Wechsel verhalten und was nach Steuern und Sozialabgaben von einer zusätzlichen Entgeltumwandlung übrig bleibt. Oft ist die Absicherung der Arbeitskraft der dringendere Punkt, weil die Erwerbsminderungsrente nur rund 30 Prozent des letzten Nettos ersetzt.
Unser Grundstück liegt in Obereisesheim nahe am Neckar. Bekommen wir überhaupt Elementarschutz?
In den meisten Fällen ja, manchmal mit Selbstbehalt oder Auflagen. Entscheidend ist die Gefährdungsklasse Ihrer Adresse und ob bereits Schäden vorliegen. Wir prüfen das konkret und sagen Ihnen ehrlich, was möglich ist. Parallel schauen wir uns Rückstausicherung und die Lagerung im Keller an, denn ein vollgelaufener Keller kostet rund 20.000 Euro, und viel davon lässt sich vermeiden.
Wer ist bei Ihnen für Neckarsulm zuständig?
Für Gebäude, Hausrat und Kfz ist Oliver Hartmann Ihr Ansprechpartner, für Krankenversicherung und Vorsorge Dario Caeiro. Bei Firmenkunden aus dem Trendpark oder den Straßenäckern kommt Sebastian Hopf dazu, für Kapitalmarktthemen Marcel Kunze. Sie erreichen uns unter 0791 94093050 und per Mail an caeiro.hartmann@allianz.de. Termine machen wir so, dass sie zum Schichtplan passen, auch am späten Nachmittag.
Reicht meine Betriebshaftpflicht, wenn ich an ein Werk in Neckarsulm liefere?
Das entscheidet nicht die Police, sondern Ihr Liefervertrag. Qualitätsvereinbarungen regeln Konventionalstrafen und die Haftung für Bandstillstand, und mit Aus- und Einbaukosten sowie der Prüfung der übrigen Charge geht es schnell um rund 300.000 Euro. Wir lesen die Vereinbarung mit Ihnen durch, gleichen sie mit der Deckungssumme ab und ergänzen die erweiterte Produkthaftpflicht, wo sie fehlt.
Beratung vor Ort

So läuft ein Termin in Neckarsulm

Über die A6 zum Weinsberger Kreuz und weiter auf die B27 sind es rund 35 Minuten von Schwäbisch Hall nach Neckarsulm, und wir fahren diese Strecke regelmäßig. Termine gehen bei Ihnen zu Hause, im Betrieb im Trendpark oder abends nach der Schicht. Oliver Hartmann übernimmt Gebäude, Betrieb und Kfz, Dario Caeiro Gesundheit und Vorsorge, bei Firmenkunden kommt Sebastian Hopf dazu. Am häufigsten geht es um Elementarschutz, Deckungssummen aus Lieferverträgen und bestehende Betriebsrenten.

Betriebliche Altersvorsorge in Neckarsulm: reden wir darüber

Ein Termin, eine ehrliche Einschätzung, ein Vorschlag der passt. Über die A6 bis zum Weinsberger Kreuz und weiter auf die B27 sind es vom Büro in der Weilerwiese rund 35 Minuten. Wir kommen für Termine nach Neckarsulm.

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