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Michelfeld, Landkreis Schwäbisch Hall

Betriebliche Altersvorsorge in Michelfeld

Wer in Michelfeld nach Betriebliche Altersvorsorge sucht, will meistens keine Broschüre, sondern eine klare Auskunft: Was ist abgedeckt, was kostet es, und wer kümmert sich, wenn etwas passiert. Genau darauf richten wir das Gespräch aus.

EntgeltumwandlungBeratung in MichelfeldAntwort in einem Werktag

Was in Michelfeld tatsächlich zählt

Durchgangsverkehr auf der B14Die B14 führt mitten durch Michelfeld und trägt den Verkehr zwischen Schwäbisch Hall und dem Mainhardter Wald.
Waldbesitz und SturmschädenRund die Hälfte der Gemarkung ist Wald, ein erheblicher Teil davon in Privatbesitz.
Die Bibers bei StarkregenDie Bibers ist klein, reagiert aber nach Gewittern schnell.
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2 StandorteSchwäbisch Hall und Crailsheim
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Betriebliche Altersvorsorge in Michelfeld

Michelfelder Betriebe im Gewerbegebiet beschäftigen häufig zwischen zehn und dreißig Leute, oft mit langen Betriebszugehörigkeiten und wenig Verwaltung im Hintergrund. Genau dort bleibt der Pflichtzuschuss von 15 Prozent auf jede Entgeltumwandlung liegen, weil ihn niemand nachhält, und bei zwanzig Beschäftigten geht es um rund 5.000 Euro im Jahr. Eine Rahmenvereinbarung regelt Zuschuss, Höchstbeträge und Neueintritte einmal und läuft danach über die Lohnabrechnung mit.

Vor Ort

Worum es in Michelfeld bei diesem Thema geht

In Michelfeld leben viele Haushalte von einem oder zwei Angestelltengehältern aus Schwäbisch Hall und zahlen einen Baukredit ab. Fällt ein Einkommen durch Krankheit oder Unfall weg, bleibt die Rate bestehen, während die Erwerbsminderungsrente nur rund 30 Prozent des letzten Nettos ersetzt. Wir sichern zuerst die Arbeitskraft ab, rechnen Berufsunfähigkeitsschutz und private Unfallversicherung gegen Ihr Haushaltsbudget und kümmern uns erst danach um den Aufbau fürs Alter.

Bei der betrieblichen Altersversorgung lohnt der genaue Blick, weil die Versorgungsordnungen der Arbeitgeber in Hall und Hessental sehr unterschiedlich ausfallen und der Zuschuss oft nicht ausgeschöpft wird. Wer in der Rinderhaltung arbeitet, hat über die landwirtschaftliche Alterskasse nur eine Grundabsicherung von wenigen hundert Euro und investiert gleichzeitig sechsstellig in Stall und Technik. Wir trennen Betriebsvermögen und Privatvorsorge, und für GmbH-Inhaber im Gewerbegebiet richten wir eine eigene Versorgungszusage ein.

Sie erreichen uns unter 0791 94093050. Über die B14 sind es vom Büro in der Weilerwiese aus etwa zehn Minuten. Aus Gnadental und Neunkirchen kommen ein paar Minuten dazu.

Der Ort

Michelfeld, rund 3.800 Einwohner im Landkreis Schwäbisch Hall

Michelfeld liegt rund fünf Kilometer westlich von Schwäbisch Hall an der B14. Die Gemarkung umfasst gut 35 Quadratkilometer und reicht von der Hohenloher Haller Ebene im Südosten bis in die Ausläufer der Waldenburger Berge im Norden, der höchste Punkt liegt bei 506 Metern, der tiefste bei etwa 351 Metern. Etwa die Hälfte der Fläche ist Wald, was für den Landkreis ungewöhnlich viel ist. Die Bibers durchfließt das Gemeindegebiet von Norden nach Süden. Zur Gemeinde gehören neben Michelfeld die Orte Gnadental und Neunkirchen. In Gnadental steht das ehemalige Zisterzienserinnenkloster von 1245 mit seiner frühgotischen Kirche, durch die Gemarkung zieht sich die mittelalterliche Haller Landhege.

Michelfeld ist zu einem guten Teil Wohngemeinde für Menschen, die in Schwäbisch Hall arbeiten. Zehn Minuten bis Hessental, ein Ortsbild ohne Durchgangslärm in den Teilorten, dazu Schule und Kindergarten am Ort, das ist die Rechnung, die viele Familien hier aufmachen. Wirtschaftlich prägt ein Gewerbegebiet an der B14 nahe dem Hauptort das Bild, dort sitzen Handwerk, Handel und kleinere Produktion. In der Landwirtschaft dominiert die Rinderhaltung, dazu kommt Forstwirtschaft auf den großen Waldflächen. Die B14 ist Lebensader und Belastung zugleich: Sie bringt Kundschaft und Anbindung, sie bringt aber auch täglichen Durchgangsverkehr zwischen Schwäbisch Hall und dem Mainhardter Wald mitten durch den Ort.

Durchgangsverkehr auf der B14

Die B14 führt mitten durch Michelfeld und trägt den Verkehr zwischen Schwäbisch Hall und dem Mainhardter Wald. An Einmündungen und Grundstückszufahrten passieren regelmäßig Auffahr- und Abbiegeunfälle, bei denen der Blechschaden bei rund 5.000 Euro beginnt. Für Anwohner heißt das ein erhöhtes Risiko beim Ausfahren aus dem eigenen Hof, für Betriebe an der Straße ein erhöhtes Rangierrisiko.

Waldbesitz und Sturmschäden

Rund die Hälfte der Gemarkung ist Wald, ein erheblicher Teil davon in Privatbesitz. Nach Sturmlagen fallen Bäume auf Wege, Leitungen und Nachbargrundstücke, und die Verkehrssicherungspflicht liegt beim Eigentümer. Ein beschädigtes Fahrzeug samt Bergung und Aufräumarbeiten kostet rund 20.000 Euro. Ob Waldflächen in Ihrer Haftpflicht enthalten sind, hängt an einer Flächengrenze in den Bedingungen.

Die Bibers bei Starkregen

Die Bibers ist klein, reagiert aber nach Gewittern schnell. Gefährlich sind weniger Ausuferungen als abfließendes Wasser von den Hängen, das in Keller und Garagen drückt. Ein ausgeräumter und getrockneter Keller kostet rund 15.000 Euro, mit Heizung und Hausanschluss eher rund 30.000 Euro. Der Elementarschadenbaustein deckt beides ab, er ist in Verträgen aus den neunziger Jahren praktisch nie enthalten.

Wildwechsel Richtung Gnadental und Neunkirchen

Die Verbindungsstraßen führen über weite Strecken durch geschlossenen Wald. In der Dämmerung ist Wildwechsel dort die Regel, nicht die Ausnahme. Ein Rehwildschaden am Fahrzeug liegt bei rund 3.500 Euro, bei einem Wildschwein eher bei circa 8.000 Euro. Ersetzt wird er nur über eine Kaskoversicherung, die Zusammenstöße mit Tieren aller Art einschließt.

Leistungen

Die fünf Durchführungswege und was sie unterscheidet

Das Betriebsrentengesetz kennt fünf Wege, eine Zusage zu erfüllen. Sie unterscheiden sich darin, wer die Leistung erbringt, wie sie in Ihrer Bilanz auftaucht und wie viel Verwaltung entsteht. Für die meisten mittelständischen Betriebe ist die Direktversicherung der richtige Weg: bilanzneutral, wenig Aufwand, klar geregelt. Bei höheren Versorgungen oder bei der Geschäftsführung kommen andere Wege ins Spiel, allein weil die steuerfreien Höchstbeträge nach Paragraf 3 Nr. 63 EStG bei 8.112 Euro im Jahr enden. Wir gehen die Wege mit Ihnen durch und entscheiden nicht nach Gewohnheit, sondern nach Beteiligungsstruktur, Bilanz und Versorgungshöhe.

Das ist abgesichert

  • Direktversicherung: Sie sind Versicherungsnehmer, der Mitarbeitende ist versicherte Person und bezugsberechtigt, die Bilanz bleibt unberührt
  • Pensionskasse: rechtlich selbstständige Versorgungseinrichtung, häufig Grundlage tariflicher Versorgungswerke in Industrie und Handwerk
  • Pensionsfonds: größere Anlagefreiheit in Aktien, deshalb der übliche Weg für die Auslagerung bestehender Pensionszusagen aus der Bilanz
  • Unterstützungskasse: keine betragsmäßige Begrenzung durch Paragraf 3 Nr. 63 EStG, deshalb der Weg für Versorgungsbeiträge oberhalb von 8.112 Euro im Jahr
  • Direktzusage: Sie sagen die Leistung unmittelbar zu und bilden dafür eine Rückstellung nach Paragraf 6a EStG in Ihrer Bilanz
  • Absicherung von Invalidität über eine eingeschlossene Berufsunfähigkeitsrente oder mindestens eine Beitragsbefreiung
  • Hinterbliebenenleistung für Ehepartner, Lebensgefährten und Kinder nach den Vorgaben des Betriebsrentengesetzes
  • Arbeitgeberzuschuss von mindestens 15 Prozent auf umgewandeltes Entgelt, soweit Sie dadurch Sozialversicherungsbeiträge einsparen
  • Versorgungsordnung, Zusagedokumente und Nachträge als Grundlage für Lohnbuchhaltung, Betriebsprüfung und Streitfall

Das ist nicht abgesichert

  • Beiträge oberhalb von 8.112 Euro im Jahr sind über Paragraf 3 Nr. 63 EStG nicht mehr steuerfrei, dafür braucht es einen anderen Durchführungsweg
  • Zwischen 4.056 und 8.112 Euro besteht Steuerfreiheit, aber keine Sozialversicherungsfreiheit, diese Grenze wird in Lohnabrechnungen regelmäßig verwechselt
  • Die Einstandspflicht des Arbeitgebers entfällt nicht dadurch, dass ein Versorgungsträger eingeschaltet wird
  • Rein private Verträge Ihrer Mitarbeitenden fallen nicht unter die betriebliche Altersvorsorge, auch wenn Sie sich mit einem Zuschuss beteiligen
  • Eine mündliche Zusage ohne schriftliche Grundlage lässt sich nach fünfzehn Jahren nicht mehr nachweisen und führt regelmäßig zu Streit
  • Zusagen an einzelne Personen ohne sachliche Begründung sind über den Gleichbehandlungsgrundsatz angreifbar und lösen Ansprüche der übrigen Belegschaft aus
  • Erdiente und unverfallbare Anwartschaften lassen sich praktisch nicht mehr kürzen, auch nicht in wirtschaftlich schwierigen Jahren
Ausbaustufen

Modelle, mit denen Betriebe in der Region arbeiten

Drei Ausbaustufen, die sich in der Praxis bewährt haben. Sie lassen sich kombinieren und schrittweise erweitern, ohne dass bestehende Zusagen angetastet werden müssen.

Pflichtmodell

Für Betriebe bis etwa 30 Beschäftigte, die den gesetzlichen Rahmen sauber erfüllen wollen

  • Entgeltumwandlung über eine Direktversicherung als einheitlichen Weg für alle Neuzugänge
  • Gesetzlicher Arbeitgeberzuschuss von 15 Prozent korrekt berechnet und im Vertrag abgebildet
  • Ausschöpfung der Steuerfreiheit nach Paragraf 3 Nr. 63 EStG bis 8.112 Euro im Jahr
  • Schriftliche Versorgungsordnung mit klaren Teilnahmeregeln und Widerrufsvorbehalten
  • Ablauf für Eintritt, Austritt, Elternzeit und lange Krankheit schriftlich definiert
  • Bestandsaufnahme aller vorhandenen Verträge, auch der mitgebrachten
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Am häufigsten gewählt

Arbeitgebermodell

Der Standard für Betriebe ab 30 Beschäftigten im Wettbewerb um Fachkräfte

  • Arbeitgeberfinanzierter Grundbaustein für alle, üblich sind 25 bis 100 Euro je Kopf und Monat
  • Matching-Modell: Sie erhöhen den Zuschuss, wenn der Mitarbeitende selbst umwandelt
  • Staffelung nach Betriebszugehörigkeit als Bindungsinstrument, etwa ab dem dritten und ab dem zehnten Jahr
  • Einschluss von Berufsunfähigkeit und Hinterbliebenenleistung in die Zusage
  • Beratungstermine für die Belegschaft im Betrieb, auch in Früh- und Spätschicht
  • Digitale Verwaltung und eine einheitliche Beitragsliste für die Lohnbuchhaltung
  • Jährlicher Bestandscheck vor der Betriebsprüfung
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Kombimodell

Für Führungskräfte, Geschäftsführung und Versorgungen über 8.112 Euro im Jahr

  • Direktversicherung bis zur steuerlichen Grenze, darüber Unterstützungskasse ohne Betragsbegrenzung
  • Eigene Versorgungsstufe für Führungskräfte und Geschäftsführung
  • Prüfung von Erdienbarkeit und Angemessenheit bei Zusagen an Gesellschafter-Geschäftsführer
  • Abstimmung mit Steuerberater und Wirtschaftsprüfer vor jeder Unterschrift
  • Anbindung an ein tarifliches Versorgungswerk, wo ein Tarifvertrag gilt
  • Konzept für die spätere Auslagerung bestehender Pensionszusagen aus der Bilanz
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Welche Bausteine in Michelfeld sinnvoll sind, klären wir im Gespräch. Maßgeblich sind die jeweiligen Versicherungsbedingungen.

Aus der Praxis

Aus der Praxis

Drei Situationen, wie sie uns in Betrieben der Region regelmäßig begegnen.

Vergessener Arbeitgeberzuschuss

Ein Zerspanungsbetrieb bei Ilshofen mit 34 Mitarbeitenden hatte die Entgeltumwandlung seit Jahren laufen, den gesetzlichen Zuschuss von 15 Prozent aber nur bei Neuverträgen berücksichtigt. Bei einer Prüfung wurden die Altzusagen ab 2022 nachgefordert. Ohne Korrektur wäre die Forderung mit jedem weiteren Jahr gewachsen, und die Ansprüche der Mitarbeitenden wären zusätzlich arbeitsrechtlich durchsetzbar geblieben. Wir haben den Bestand aufgearbeitet, Nachträge erstellt und die Beitragslisten umgestellt.

circa 11.000 Euro Nachzahlung

Zwölf Gesellschaften, ein Ordner

Ein Logistikunternehmen aus Crailsheim verwaltete Verträge bei zwölf Anbietern, entstanden über Jahre durch mitgebrachte Verträge. Jede Änderung kostete die Personalabteilung Stunden. Wir haben die Bestände gesichtet, neue Zusagen auf einen Weg gebündelt und eine Versorgungsordnung erstellt. Ohne diesen Schritt wäre der Aufwand mit jeder Einstellung weiter gestiegen. Der Verwaltungsaufwand ging nach Einschätzung der Personalleitung um mehr als die Hälfte zurück.

rund 40 Arbeitsstunden im Jahr gespart

Zusage als Argument in der Einstellung

Ein Familienbetrieb aus der Verpackungstechnik in Schwäbisch Hall suchte über sieben Monate einen Elektroniker. Wir haben einen arbeitgeberfinanzierten Grundbaustein für alle Mitarbeitenden eingeführt, ergänzt um ein Matching bei eigener Umwandlung. Die Stelle wurde im zweiten Anlauf besetzt, und zwei langjährige Mitarbeitende haben ihre eigene Umwandlung daraufhin erhöht. Sieben Monate Vakanz kosten in dieser Position ein Vielfaches des Jahresbeitrags.

circa 600 Euro jährlicher Arbeitgeberbeitrag je Kopf
Alle Sparten in Michelfeld

Was wir in Michelfeld sonst noch absichern

Alle Themen mit direktem Ortsbezug. Sie müssen nicht auf eine allgemeine Seite wechseln.

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Für Privatkunden in Michelfeld

Häufige Fragen

Fragen zu Betriebliche Altersvorsorge in Michelfeld

Was kostet betriebliche Altersvorsorge den Arbeitgeber?
Die Entgeltumwandlung selbst kostet Sie nichts, der Beitrag kommt aus dem Bruttoentgelt. Ihr Aufwand ist der Pflichtzuschuss von 15 Prozent, der sich meist aus der eingesparten Sozialversicherung finanziert. Bei 200 Euro Umwandlung sparen Sie unterhalb der Beitragsbemessungsgrenzen rund 40 Euro Arbeitgeberanteil und geben 30 Euro weiter. Ein freiwilliger Grundbaustein von 50 Euro je Kopf und Monat kostet bei 40 Mitarbeitenden 24.000 Euro im Jahr.
Ist betriebliche Altersvorsorge Pflicht für den Arbeitgeber?
Sie müssen kein eigenes Modell finanzieren, aber jeder Beschäftigte hat nach Paragraf 1a BetrAVG einen Anspruch auf Entgeltumwandlung. Verlangt jemand das, können Sie es nicht ablehnen. Pflicht ist außerdem der Zuschuss von mindestens 15 Prozent. Sie dürfen allerdings bestimmen, über welchen Durchführungsweg und über welchen Anbieter die Umwandlung läuft. Genau das sollten Sie nutzen, sonst sammeln sich Verträge unterschiedlichster Herkunft an.
Wie hoch ist der gesetzliche Arbeitgeberzuschuss zur bAV?
Mindestens 15 Prozent des umgewandelten Entgelts, soweit Sie durch die Umwandlung Sozialversicherungsbeiträge einsparen. Für Zusagen ab 2019 gilt das sofort, für alle davor abgeschlossenen Vereinbarungen seit 2022. Der Zuschuss muss tatsächlich in den Vertrag fließen und in der Lohnabrechnung nachvollziehbar sein. Eine pauschale Regelung ohne Umsetzung im Vertrag ist eine der häufigsten Fehlerquellen bei Betriebsprüfungen.
Wie viel kann man 2026 steuerfrei in die bAV einzahlen?
Nach Paragraf 3 Nr. 63 EStG bis 8 Prozent der Beitragsbemessungsgrenze der allgemeinen Rentenversicherung. Die liegt 2026 bei 101.400 Euro im Jahr, steuerfrei sind also 8.112 Euro im Jahr oder 676 Euro im Monat. Sozialversicherungsfrei sind davon 4 Prozent, also 4.056 Euro im Jahr oder 338 Euro im Monat. Die Grenzen gelten für Direktversicherung, Pensionskasse und Pensionsfonds zusammen und ändern sich jährlich.
Was zahlt die betriebliche Altersvorsorge nicht?
Sie ersetzt keine Berufsunfähigkeitsversicherung, sofern dieser Baustein nicht ausdrücklich eingeschlossen ist, und sie deckt keine Pflegekosten. Beiträge oberhalb von 8.112 Euro im Jahr sind über Paragraf 3 Nr. 63 EStG nicht mehr steuerfrei. Zwischen 4.056 und 8.112 Euro besteht Steuerfreiheit, aber keine Beitragsfreiheit in der Sozialversicherung. Und die Einstandspflicht des Arbeitgebers nimmt Ihnen kein Versorgungsträger ab.
Was bedeutet nachgelagerte Besteuerung bei der Betriebsrente?
Beiträge bleiben in der Ansparphase innerhalb der Grenzen steuerfrei, dafür ist die spätere Betriebsrente voll steuerpflichtig. Zusätzlich fallen Beiträge zur gesetzlichen Kranken- und Pflegeversicherung an. In der Krankenversicherung gibt es dafür 2026 einen Freibetrag von 197,75 Euro im Monat, nur der darüber liegende Teil ist beitragspflichtig. In der Pflegeversicherung wirkt derselbe Betrag als Freigrenze, dort ist oberhalb davon die gesamte Betriebsrente beitragspflichtig.
Hafte ich als Arbeitgeber für die zugesagte Betriebsrente?
Ja. Die Einstandspflicht nach Paragraf 1 Absatz 1 Satz 3 BetrAVG bedeutet, dass Sie für die Erfüllung der Zusage einstehen, auch wenn ein Versicherer oder eine Pensionskasse dazwischensteht. Diese Haftung lässt sich nicht abbedingen. Begrenzen können Sie das Risiko über die Zusageart und die Wahl eines soliden Versorgungsträgers. Bei einer beitragsorientierten Leistungszusage ist der Umfang von vornherein klar umrissen.
Wir bauen im Neubaugebiet. Wann brauchen wir welche Versicherung?
Vor dem ersten Spatenstich die Bauherrenhaftpflicht und die Bauleistungsversicherung, beide gehören zusammen. Mit dem Einzug folgt die Wohngebäudeversicherung, die den Rohbauschutz ablöst, dazu Hausrat und der Elementarschutz. Photovoltaik, Wärmepumpe und Wallbox sollten Sie ausdrücklich melden, sonst sind sie im Zweifel nicht oder nur begrenzt mitversichert, und ein Überspannungsschaden an dieser Technik kostet rund 20.000 Euro.
Ich besitze Wald auf der Michelfelder Gemarkung. Ist das ein Haftungsthema?
Ja. Als Waldeigentümer haben Sie eine Verkehrssicherungspflicht, vor allem an Wegen und Grundstücksgrenzen. Fällt ein Baum auf ein Auto oder auf ein Nachbardach, wird geprüft, ob Sie den Zustand hätten erkennen müssen, und mit Bergung und Aufräumarbeiten geht es um rund 20.000 Euro. Viele Privathaftpflichtverträge decken Waldbesitz nur bis zu einer bestimmten Fläche, das prüfen wir anhand Ihrer Flurstücke.
Wie wirkt sich die B14 auf meinen Kfz-Beitrag aus?
Auf den Beitrag wirkt nicht die Straße, sondern Ihre Fahrleistung, die Regionalklasse des Landkreises und Ihre Schadenfreiheitsklasse. Praktisch relevant ist etwas anderes: Wer täglich viel auf der B14 unterwegs ist, hat ein höheres Unfallrisiko, und ein Auffahrschaden beginnt bei rund 5.000 Euro. Eine Vollkasko mit vernünftiger Selbstbeteiligung und ein Verkehrsrechtsschutz sind hier meist die sinnvollere Investition als ein paar Euro Beitragsersparnis.
Kommen Sie auch nach Michelfeld, Gnadental und Neunkirchen?
Ja. Über die B14 sind es vom Büro in der Weilerwiese rund zehn Minuten in den Hauptort, nach Gnadental und Neunkirchen ein paar Minuten mehr. Wir kommen zu Ihnen nach Hause, auf den Hof oder in den Betrieb im Gewerbegebiet, auf Wunsch auch abends. Gerade bei Waldflächen, Hoflage und Technik am Neubau ist der Termin vor Ort deutlich sinnvoller als ein Telefonat.
Wer ist bei Ihnen für Michelfeld zuständig?
Für Gebäude, Hausrat, Kfz und alle Firmenthemen ist Oliver Hartmann Ihr Ansprechpartner, für Krankenversicherung, Altersvorsorge und Berufsunfähigkeit Dario Caeiro. Bei Firmenkunden kommt Sebastian Hopf dazu, bei landwirtschaftlichen Betrieben stimmen wir uns intern ab. Erreichbar sind wir unter 0791 94093050 und per Mail an caeiro.hartmann@allianz.de, einen Schaden melden Sie rund um die Uhr über 0800 11 22 33 44.
Beratung vor Ort

So läuft ein Termin in Michelfeld

Über die B14 sind es vom Büro in der Weilerwiese rund zehn Minuten nach Michelfeld, nach Gnadental und Neunkirchen ein paar mehr. Wir kommen zu Ihnen, weil Waldflächen, Hoflage und Neubautechnik am Telefon nicht sauber zu erfassen sind. Oliver Hartmann betreut Gebäude, Betrieb und Kfz, Dario Caeiro Gesundheit und Vorsorge. Am häufigsten geht es hier um fehlenden Elementarschutz, Waldbesitz in der Haftpflicht und Photovoltaik, die im alten Vertrag nicht steht.

Betriebliche Altersvorsorge in Michelfeld: reden wir darüber

Ein Termin, eine ehrliche Einschätzung, ein Vorschlag der passt. Über die B14 sind es vom Büro in der Weilerwiese aus etwa zehn Minuten. Aus Gnadental und Neunkirchen kommen ein paar Minuten dazu.

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